KTG: Assicurazione Indennità Giornaliera Malattia
La KTG (assicurazione indennità giornaliera malattia) assicura la sostituzione parziale del reddito del dipendente in caso di malattia. Il datore versa i contributi. L'assicurazione interviene dopo un periodo di carenza—solitamente 3 giorni—e copre quindi il 70–80% dello stipendio. L'Vostra obbligazione dipende dal cantone e dalla dimensione dell'azienda.
La KTG è obbligatoria o consigliata nella maggior parte dei cantoni svizzeri. Protegge i dipendenti finanziariamente se non possono lavorare a causa della malattia. I contributi sono condivisi tra datore e dipendente; la ripartizione varia a seconda del cantone e del contratto collettivo (CCL).
In qualità di datore di lavoro, dovete conoscere le norme cantonali, dedurre correttamente i contributi dalla busta paga e comunicare la copertura ai collaboratori. Molte PMI trascurano gli obblighi della KTG fino a quando non si verifica un lungo arresto malattia.
Quando la KTG diventa rilevante nella vostra azienda
La KTG diventa rilevante dal primo giorno di impiego. Durante i primi tre giorni di malattia (periodo di carenza), voi pagate lo stipendio. Dal 4° giorno, l'assicurazione KTG prende il sopravvento e versa un'indennità giornaliera—solitamente il 70–80% dello stipendio normale, plafondato secondo il cantone.
Dovete dedurre i contributi dei dipendenti dalla busta paga e versare tempestivamente i contributi datoriali. Il mancato rispetto può rendervi responsabili dei salari non versati. Le norme variano da cantone a cantone: alcuni richiedono la KTG per tutti; altri esentano tasse occupazionali basse o stipendi bassi.
- Periodo di carenza: solitamente 3 giorni di calendario—voi pagate lo stipendio durante questo periodo
- Dal giorno 4, la KTG paga un'indennità giornaliera (non lo stipendio intero)
- I tassi di contribuzione variano notevolmente a seconda del cantone (Basilea Città, Zurigo, Berna hanno norme diverse)
- Il datore e il dipendente contribuiscono; la ripartizione dipende dal CCL o dal cantone
- Alcuni cantoni hanno casse obbligatorie; altri consentono assicurazioni private
- La copertura dura generalmente 730 giorni per anno civile
Il vostro obbligo legale
La legge sul lavoro svizzera (LLT, art. 324a) vi obbliga a continuare a pagare lo stipendio in caso di malattia breve. La KTG integra questo sistema—interviene dopo il periodo di carenza per ridurre l'obbligo di stipendio. L'obbligo esatto dipende dalle norme cantonali e da eventuali contratti collettivi.
Dovete iscrivere i collaboratori a un'assicurazione KTG (o cassa) entro il termine fissato dal cantone, solitamente 30 giorni dopo l'assunzione. Contattate la cassa di compensazione o l'ufficio delle assicurazioni sociali del vostro cantone. Un avvocato o uno specialista di risorse umane dovrebbe confermare che il vostro piano è conforme localmente.
- Iscrivete i nuovi assunti entro 30 giorni (specifico del cantone)
- Deducete i contributi dei dipendenti e versate i contributi datoriali nei termini
- Conservate i comprovanti di affiliazione KTG; esibiscili se richiesti dalle autorità
- Rispettate le disposizioni del CCL—possono prevalere sulle norme cantonali
- Rivedete la vostra polizza annualmente; i contributi e le prestazioni cambiano
- Informate i collaboratori della loro copertura e dell'importo dell'indennità giornaliera
L'errore più comune
Molti piccoli datori di lavoro rimandano l'iscrizione o suppongono di essere automaticamente coperti. Quando un collaboratore si ammala per molte settimane, scoprite che non c'è copertura o i contributi non sono stati dedotti—e siete responsabili dello stipendio intero.
Non supposte che la KTG funzioni automaticamente. Verificate che la vostra polizza sia attiva, che i contributi siano versati e che i collaboratori comprendano la loro copertura. Controllate mensilmente la busta paga per verificare che le detrazioni KTG siano corrette. L'ignoranza delle norme cantonali non vi protegge in caso di reclamo.
- Supporre di essere automaticamente iscritti a una cassa cantonale (spesso non è così)
- Dimenticare di dedurre o versare i contributi, quindi ricevere richieste di regolarizzazione
- Confondere la KTG con l'assicurazione invalidità (AI) o l'assicurazione contro gli infortuni (LAI)—sono assicurazioni distinte
- Non informare quando cambia la copertura o le prestazioni
- Pagare lo stipendio intero senza sapere che la KTG sarà rimborsata in seguito
- Non conservare i comprovanti di iscrizione; difficile da difendere in caso di controllo
Domande frequenti
- Devo offrire la KTG se ho solo 3 o 4 dipendenti?
- Dipende dal vostro cantone. Alcuni impongono la KTG a tutti i datori di lavoro; altri esentano le piccole aziende al di sotto di una certa percentuale occupazionale o soglia salariale. Contattate la cassa di compensazione cantonale. Anche se non è obbligatorio, la KTG vi rende più attraenti e protegge dalle ingenti perdite salariali.
- Qual è la differenza tra KTG e assicurazione contro gli infortuni (LAI)?
- La KTG copre la perdita di reddito dovuta alla malattia. La LAI (assicurazione contro gli infortuni) copre gli infortuni professionali e non professionali. Sono assicurazioni distinte. La LAI è obbligatoria per quasi tutti i datori di lavoro; gli obblighi della KTG sono cantonali. Entrambi proteggono il dipendente ma si applicano a situazioni diverse.
- Se un collaboratore si ammala, pago io o la KTG?
- Voi pagate lo stipendio intero per i primi 3 giorni. Dal giorno 4, la KTG paga un'indennità giornaliera—solitamente il 70–80% dello stipendio. Potete integrare la differenza per raggiungere lo stipendio intero, ma la KTG non copre il 100%. Consultate la vostra polizza e le norme cantonali per le percentuali esatte.
Informazioni generali per i datori di lavoro svizzeri, non consulenza legale. Fai verificare da un legale tutto ciò che ha conseguenze giuridiche.